Les livrets d'épargne réglementés sont l'outil d'épargne préféré des Français : sans risque, liquides, exonérés d'impôt. Mais tous ne se valent pas. Livret A, LDDS, LEP, LDD… voici le comparatif complet pour maximiser vos intérêts en 2025.
| Livret | Taux 2025 | Plafond | Conditions d'accès | Fiscalité |
|---|---|---|---|---|
| Livret A | 2,40 % | 22 950 € | Tous (1 par personne) | Exonéré IR + PS |
| LDDS | 2,40 % | 12 000 € | Résidents fiscaux français | Exonéré IR + PS |
| LEP | 3,50 % | 10 000 € | Revenus modestes (critère RFR) | Exonéré IR + PS |
| Livret jeune | Libre (min 2,40 %) | 1 600 € | 12-25 ans seulement | Exonéré IR + PS |
| CEL | 1,50 % | 15 300 € | Tous | PFU 30 % |
| PEL | 1,75 % (contrats post-2024) | 61 200 € | Tous | PFU 30 % |
Le Livret d'Épargne Populaire (LEP) offre le taux le plus élevé des livrets réglementés : 3,50 % en 2025, soit 45 % de mieux que le Livret A. Sur 10 000 € plein, ça représente 350 €/an contre 240 € sur un Livret A.
L'accès est conditionné au revenu fiscal de référence (RFR) de votre foyer. Les seuils 2025 pour bénéficier du LEP :
| Composition du foyer fiscal | RFR maximum 2025 |
|---|---|
| 1 part (célibataire) | 21 393 € |
| 1,5 part | 27 121 € |
| 2 parts (couple) | 32 818 € |
| 2,5 parts (couple + 1 enfant) | 38 546 € |
| 3 parts (couple + 2 enfants) | 44 274 € |
Le RFR se trouve sur votre dernier avis d'imposition (case « revenu fiscal de référence »). Si vous êtes en dessous du seuil, ouvrez un LEP en priorité.
Ces deux livrets ont le même taux (2,40 %) et sont tous deux exonérés. La différence principale : le plafond. Le Livret A offre presque le double de capacité (22 950 € vs 12 000 €).
Stratégie : complétez en priorité le LEP (si vous y avez droit), puis le Livret A, puis le LDDS. Vous pouvez détenir les deux simultanément, mais pas deux Livrets A.
Les intérêts des livrets réglementés sont calculés par quinzaine :
Conseil pratique : versez avant le 15 ou avant la fin du mois pour maximiser vos intérêts. Un virement le 14 est bien plus rentable qu'un virement le 17.
| Capital | Livret A (2,40 %) | LEP (3,50 %) | Gain LEP vs Livret A |
|---|---|---|---|
| 5 000 € | 120 €/an | 175 €/an | +55 € |
| 10 000 € | 240 €/an | 350 €/an | +110 € |
| 22 950 € (Livret A plein) | 550 €/an | 350 €/an (plafond LEP) | LEP plafonné |
Avec 2,40 à 3,50 %, les livrets couvrent l'inflation mais ne permettent pas de faire fructifier vraiment votre patrimoine sur le long terme. Pour des objectifs à +5 ans, complétez avec une assurance-vie en unités de compte ou un PER pour chercher des rendements supérieurs.
En 2025, la stratégie optimale reste : LEP si vous y êtes éligible (maximisé en premier), puis Livret A jusqu'au plafond, puis LDDS. Un foyer de deux personnes peut ainsi placer jusqu'à 55 950 € en livrets réglementés exonérés (2 Livrets A + 2 LDDS + 2 LEP si éligibles).